Objectifs du tableau de bord
Le tableau de bord est un outil de suivi et d’aide à la décision très utilisé par les dirigeants et décideurs. Adaptable aux besoins et aux spécificités de l’entreprise, il peut être utile de le personnaliser afin de renforcer son efficacité.
Dans notre application, le tableaux de bord Facturation & Règlement vous permet de garder la vue d'ensemble sur vos chiffres d'affaires, les règlements, les retards de paiement et les comptes clés.
Voici la liste des rapports qui sont accessible via ce tableau de bord.
Regardons maintenant en détail chacun de ces rapports.
Chiffre d'affaires
Nom dans le tableau de bord : | Chiffre d'affaires |
Rapport sous-jacent : | Factures émises |
Type de rapport : | Factures avec lignes de factures |
Répond à la question : | Quelles sont les factures émises sur l'exercice en cours ? |
Le chiffre d'affaires (CA) est la somme des ventes de biens ou de services d'une entreprise. Il est égal au montant (hors taxes) de l'ensemble des transactions de vente réalisées par l'entreprise avec des tiers dans le cadre de son activité normale et courante. Sa formule : chiffre d'affaires = prix de ventre * quantité vendues. Le chiffre d'affaires peut se calculer pour n'importe quelle période, cela dit il est souvent calculé de façon mensuel, trimestriel ou annuel. Cette notion est le premier indicateur de performance des ventes d'une entreprise.
Chez Frisbii le chiffre d'affaire est réparti comme suit :
Structure du rapport sous-jacent:
Filtres :
Me montrer : Toutes les factures
Date : Exercice Fiscale en cours (1er Janvier N - 31 Décembre N)
Etat : Egal à émise
Omis(e) : Egal à faux
Grouper par : Date de facture
Données :
Date de facture
Montant HT
Type de rapport :
Factures avec lignes de factures :
Factures (A)
|
Créances Clients
Chez Frisbii les créances sont réparties comme suit :
Nom dans le tableau de bord : | Créances Clients |
Rapport sous-jacent : | Règlements à recevoir |
Type de rapport : | Comptes avec des factures |
Répond à la question : | Quelles sont les échéances des factures non soldées et les règlements à recevoir ? |
- Type de rapport : Comptes avec des factures
Les créances clients représentent les sommes dûs par les clients à une entreprise. Une créance client devient recouvrable lorsque le délai de paiement qui lui est accordé arrive à expiration. Dans la plupart des cas, la date limite est de 45 jours fin de mois, ou 60 jours à compter de la date de facturation (cependant il y a des exceptions notamment dans le milieu des transports, le seuil est au maximum de 90 jours). Si aucun accord n’a été pris entre les deux parties, un délai de 30 jours est considéré comme acquis au créancier.
Structure du rapport :
Filtres :
Me montrer : Tous les comptes
Date : Toutes les dates
Etat : Egal à émise
Solde : supérieur à " € 0, 0000"
Omis(e) : Egal à faux
Grouper par : Echéance
Données :
Echéance
Nom du compte
Solde dû
3. Retards de règlement
Nom dans le tableau de bord : | Retards de règlement |
Rapport sous-jacent : | Factures en retard |
Type de rapport : | Comptes avec des factures |
Répond à la question : | Quel est le montant total des factures à échéance atteinte ou dépassée ? |
- Type de rapport : Comptes avec des factures
Explication :
Avant de réclamer quelques pénalités que ce soient à vos débiteurs, assurez-vous que vous respectez bien les règles de facturation. C’est le Code Général des Impôts qui énumère les différentes obligations en la matière (coordonnées fournisseur et client, date et numéro de facture, montant HT, TVA…). Parmi celles-ci, nous trouvons les conditions de paiement qui autorisent un créancier à réclamer des pénalités à son client, à savoir :
Le taux d’escompte en cas de paiement anticipé
La date d’échéance (paiement à réception de facture, à 30 jours …) : L’échéance ne peut pas dépasser 60 jours date de facture ou 45 jours fin de mois.
Le taux d’intérêt en cas de retard de paiement : Ce taux ne peut être inférieur à 3 fois le taux d’intérêt légal
L’indemnité forfaitaire de 40 € pour les factures adressées aux professionnels (B to B).
Structure du rapport :
Filtres :
Me montrer : Tous les comptes
Date : Toutes les dates
Etat : Egal à émise
Echéance : inférieur ou égal à AUJOURD'HUI
Solde : Supérieur à "€ 0, 00"
Omis(e) : Egal à faux
Grouper par :
Lignes
Nom du compte
Facture: Nom de la facture
Colonne:
Date de facture
Données :
Solde dû
4. Exercice en cours
Nom dans le tableau de bord : | Exercice en cours |
Rapport sous-jacent : | CA HT (Exercice en cours) |
Type de rapport : | Factures avec infos compte et donnée comptable |
Répond à la question : | Quelle est l'évolution mensuelle du chiffre d'affaires HT sur l'exercice en cours ? (par Compte) |
- Type de rapport : Factures avec infos compte et donnée comptable
Explication :
L’exercice en cours désigne la période de temps limitée au cours de laquelle une entreprise mentionne tous les faits économiques qui la concernent. Ce qui servira à l’établissement d’un bilan comptable à l’issue de la période délimitant l’exercice. Traditionnellement, un exercice comptable dure 12 mois et s’établit durant une année civile. Cependant, rien n’empêche une entreprise d’effectuer un exercice comptable sur une autre durée. A l’issue de l’exercice comptable, l’entreprise procède à l’établissement d’un état financier.
Structure du rapport :
Filtres :
Me montrer : Toutes les factures
Date : Date de facture > Exercice fiscal en cours
Etat : Egal à émise
Grouper par :
Lignes : Nom du compte
Colonnes: Date de facture
Données :
CA HT
5. Règlements dus ( 7 jours)
Nom dans le tableau de bord : | Règlements dus (7 jours) |
Rapport sous-jacent : | Règlements à recevoir J+7 |
Type de rapport : | Comptes avec des factures |
Répond à la question : | Quel est le montant total des factures arrivant à échéance sous 7 jours |
Type de rapport : Comptes avec des factures
Explication :
Le délai de règlement est fixé légalement à 30 jours à compter de la date de réception des marchandises ou d’exécution de la prestation. Selon la structure le délai peut passer à 7 jours et doit être mentionner dans les conditions générales de ventes pour se couvrir en cas de litige.
Structure du rapport :
Filtres :
Me montrer : Tous les comptes
Echéance : 7 prochains jours
Etat : Egal à émise
Omis.e : Egal à faux
Lignes :
Nom du compte
Facture : Nom de la facture
Colonnes:
Echéance
Données :
Nom du compte
Nom de la facture
Echéance
6. Clients en retard de règlement
Nom dans le tableau de bord : | Clients en retard de règlement |
Rapport sous-jacent : | Factures en retard |
Type de rapport : | Comptes avec des factures |
Répond à la question : | Qui sont les clients dont les factures ont une échéance dépassée ? |
Type de rapport : Comptes avec des factures
Explication :
Le retard de règlement apparait dans le tableau de bord dès le dépassement de l’échéance contractuelle de paiement indiquée sur la facture.
Structure du rapport :
Filtres :
Me montrer : Tous les comptes
Dernière activité : Toutes les dates
Etat : Egal à émise
Echéance : Indérieur ou égal à AUJOURD'HUI
Solde : Supérieur à "€ 0, 0000 "
Omis(e) : Egal à faux
Grouper par : Nom du compte
Données :
Nom du compte
Date de la facture
Nom de la facture
7. Montant dus par niveau de relance
Nom dans le tableau de bord : | Montant dus par niveau de relance |
Rapport sous-jacent : | Factures dues par niveau de relance |
Type de rapport : | Comptes avec des factures |
Répond à la question : | Quel est le total dus par niveau de relance ? |
- Type de rapport : Comptes avec des factures
Explication :
La relance des clients est peut être une tâche ingrate mais son exécution est primordiale pour la gestion de la trésorerie de l’entreprise.
Dans les périodes délicates, une bonne gestion de la relance des clients peut permettre d’atténuer les difficultés (découvert bancaire, voir impossibilité d’honorer ses dettes). De nombreuses entreprises connaissent des difficultés notamment parce que leurs clients avaient des retards de paiement qui n’étaient par correctement suivis. Cet outils vous permettra de classer vos relances par niveau et quantifier les Montants dus.
Structure du rapport :
Filtres :
Me montrer : Tous les comptes
Dernière activité : Toutes les dates
Etat : Egal à émise
Solde dû : différend de "€ 0, 00 "
Omis(e) : Egal à faux
Grouper par :
Lignes: Echéance
Colonnes: Niveau de relance
Données :
Niveau de relance
Echéance
8. Évolution du Chiffre d'Affaires mois par mois
Nom dans le tableau de bord : | Montant dus par niveau de relance |
Rapport sous-jacent : | Factures émises |
Type de rapport : | Factures avec lignes de factures |
Répond à la question : | Quelles sont les factures émises sur l'exercice en cours ? |
- Type de rapport : Factures avec lignes de factures
Explication :
Chiffre d’affaires = prix de vente * quantité vendues. Le chiffre d’affaires peut se calculer pour n’importe quelle période, cela dit il est souvent calculé de façon Mensuelle, Trimestrielle, Quatrimestrielle (à partir de la Spring’20), Semestrielle et Annuelle. Cette notion est le premier indicateur de performance des ventes d’une entreprise.
Structure du rapport :
Filtres:
Me montrer : Tous les Factures
Date de facture : Exercice fiscal en cours ( 1 janvier N à 31 décembre N )
Etat : Egal à émise
Omis(e) : Egal à faux
Grouper par : Date de facture
Données :
Date de facture
Montant HT
9. Règlements dus (30 jours)
Nom dans le tableau de bord : | Règlements dus (30 jours) |
Rapport sous-jacent : | Règlements à recevoir |
Type de rapport : | Comptes avec des factures |
Répond à la question : | Quel est le montant total des factures arrivant |
Type de rapport : Comptes avec des factures
Explication :
L'article L441-10 du code de commerce fixe les règles générales : sauf accord entre les parties, le délai de règlement est fixé à 30 jours à compter de la date de réception des marchandises ou d'exécution de la prestation.
Structure du rapport :
Filtres :
Me montrer : Tous les comptes
Echéance : 30 prochains jours
Etat : Egal à émise
Omis(e) : Egal à faux
Grouper par :
Lignes : Nom du compte
Colonnes : Echéance
Données :
Nom du compte
Echéance
Nom de la facture
10. Comptes clés
Nom dans le tableau de bord : | Comptes clés |
Rapport sous-jacent : | Ventilation du CA |
Type de rapport : | Factures avec lignes de factures |
Répond à la question : | Quelle est la ventilation du chiffre d'affaires ? |
Type de rapport : Factures avec lignes de facturesLignes : Nom du compte
Explication :
La notion de compte clé est essentiellement utilisée dans le cadre du marketing B to B. Un compte clé désigne généralement un client particulièrement important pour l'entreprise. Cette importance peut se mesurer par le Chiffre d'Affaire représenté par cette entreprise ou par sa part dans le chiffre d'affaire total.
Structure du rapport :
Filtres :
Me montrer : Tous les Factures
Date de facture : Exercice fiscal en cours ( 1 janvier N à 31 décembre N )
Etat : Egal à émise
Grouper par :
Lignes : Nom du compte
Colonnes : Date de facture
Données :
Total HT
11. Délai de règlement moyen
Nom dans le tableau de bord : | Délai de règlement moyen |
Rapport sous-jacent : | Délai de règlement moyen par mois |
Type de rapport : | Comptes avec des factures |
Répond à la question : | Quel est le délai moyen de règlement ? |
- Type de rapport : Comptes avec des factures
Explication :
Le délai de règlement est le délai existant entre la date de l’émission de la facture et la date du règlement par le client.
Ce délai de règlement est encadré par la loi, qui accorde comme délai 60 jours à partir de la date de facturation ou 45 jours fin de mois. Les délais de règlements ont été revu à la baisse avec la loi LME du 4 aout 2008, et par une directive européenne à transposer avant le 16 mars 2013.
Structure du rapport :
Filtres :
Me montrer : Tous les Comptes
Date de facture : Exercice fiscal en cours ( 1 janvier N à 31 décembre N )
Etat : Egal à émise
Solde dû : à "€0,0000"
Omis(e) : Egal à Faux
Grouper par : Date de facture
Données :
Date de facture
Moyenne Age